English version below

Ogólne Warunki Świadczenia Usług Sarego Finance sp. z o.o. (wersja polska)

§1. Postanowienia ogólne

  1. Niniejszy dokument określa ogólne warunki świadczenia usług („OWU”) przez Sarego Finance sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Studencka 1/9, 31-116 Kraków, KRS: 0000395813, NIP: 6762449084, REGON: 122418140, wpisaną do KRS przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS („Sarego Finance”), na rzecz Klientów.
  2. Klient – osoba fizyczna posiadająca pełną zdolność do czynności prawnych (także konsument) albo – gdy wynika to z opisu produktu – osoba prawna lub jednostka organizacyjna posiadająca zdolność prawną, która zamawia i opłaca usługę.
  3. Umowa – umowa o świadczenie usług zawarta między Klientem a Sarego Finance, w tym poprzez formularz internetowy lub potwierdzenie e-mail.
  4. Cennik/Oferta – ceny wskazane w ofercie e-mail skierowanej do Klienta albo na stronie internetowej przy danym produkcie/usłudze; w razie rozbieżności wiążą dane przypisane do zamówionego produktu/usługi w dacie zamówienia.
  5. OWU stanowią integralną część każdej Umowy; w razie sprzeczności z Umową pierwszeństwo ma Umowa.

§2. Kategorie usług

Sarego Finance świadczy usługi w trzech kategoriach:

  • (A) Konsultacje i doradztwo podatkowe.
  • (B) Przygotowanie i składanie deklaracji oraz rozliczeń podatkowych (ogólnie).
  • (C) Rozliczenie podatku od zysków kapitałowych (PIT-38 / PIT-ZG) z danych od jednego lub wielu brokerów, za jeden lub wiele lat.

Zastrzeżenie: Usługi (B) i (C) nie obejmują w cenie konsultacji podatkowych. Konsultacje (A) są odrębnie zamawiane i płatne.

§3. Zawarcie Umowy, zamówienie, komunikacja

  1. Zgłoszenie składa się przez formularz na stronie Sarego Finance lub w inny zaakceptowany sposób (e-mail).
  2. Umowa zostaje zawarta z chwilą potwierdzenia przyjęcia zlecenia przez Sarego Finance i zaksięgowania płatności lub zgodnie ze ścieżką płatności on-line (PayU).
  3. Komunikacja robocza odbywa się e-mailowo; Klient wyraża zgodę na otrzymywanie dokumentów w tej formie.

§4. Ceny i płatności

  1. Obowiązują ceny wskazane w ofercie e-mail lub na stronie przy właściwym produkcie/usłudze.
  2. Płatność następuje z góry:
    a) przez PayU, lub
    b) przelewem na rachunek bankowy Sarego Finance wskazany w korespondencji e-mail.
  3. Brak terminowej płatności uprawnia Sarego Finance do wstrzymania albo odmowy wykonania usługi.
  4. Tytuł przelewu powinien umożliwiać identyfikację Klienta i zlecenia.

§5. Obowiązki i oświadczenia Klienta (wszystkie kategorie)

  1. Klient przekazuje kompletne, prawdziwe i aktualne dane oraz dokumenty w formacie umożliwiającym ich odczyt i przetwarzanie; na żądanie potwierdza to oświadczeniem.
  2. Klient niezwłocznie informuje o okolicznościach mogących wpływać na prawidłowość rozliczeń, w tym o toczących się postępowaniach/kontrolach.
  3. Klient oświadcza, że w związku z osiąganiem zysków kapitałowych nie toczy się wobec niego postępowanie podatkowe, czynności sprawdzające, kontrola podatkowa/celno-skarbowa ani postępowanie karno-skarbowe; jeśli toczy się – ujawnia to przed przyjęciem zlecenia.
  4. W usługach (B) i (C) Sarego Finance opiera się na informacjach i dokumentach Klienta i nie ma obowiązku ustalania obiektywnego stanu faktycznego ani weryfikacji źródłowej danych (w tym raportów brokerów).
  5. Ryzyko opóźnień/utraty przy przekazywaniu dokumentów (poczta/kurier/systemy teleinformatyczne) ponosi Klient.

§6. Konsultacje i doradztwo podatkowe – (A)

  1. Zakres: ogólne pytania z prawa podatkowego RP i skutków umów o UPO. Brak doradztwa w prawie podatkowym obcych jurysdykcji poza wpływem UPO.
  2. Przygotowanie: przed terminem konsultacji Klient przesyła listę pytań i materiały.
  3. Forma: biuro w Krakowie lub zdalnie (Microsoft Teams).
  4. Czas: do 55 minut, start punktualnie; spóźnienie nie wydłuża czasu; nieobecność nie zwalnia z opłaty.
  5. Płatność: z góry.
  6. Złożoność: sprawy złożone mogą wymagać dodatkowego czasu/odrębnej usługi.
  7. Wyłączenia: brak obliczeń, symulacji, przygotowania zeznań.

§7. Przygotowanie i składanie deklaracji/rozliczeń – (B)

  1. Usługa obejmuje przygotowanie i – jeśli uzgodniono i udzielono pełnomocnictwa – złożenie deklaracji podatkowych na podstawie danych Klienta.
  2. Wykonanie następuje po otrzymaniu płatności i kompletu dokumentów.
  3. Bez pełnomocnictwa (np. UPL-1/OSW) deklaracje składa Klient. Z pełnomocnictwem – może je złożyć Sarego Finance.
  4. Zmiany przepisów po wykonaniu usługi nie rodzą obowiązku aktualizacji bez odrębnej umowy.

§8. Rozliczenie podatku od zysków kapitałowych – (C) (PIT-38 / PIT-ZG)

Usługa obejmuje:

  1. Obliczenie podatku od zysków/strat z akcji i innych papierów, kryptowalut, odsetek, dywidend.
  2. Szczegółowe wyliczenie (PDF): każda transakcja osobno w PLN wg właściwych kursów NBP.
  3. Przygotowanie PIT-38 z uzupełnieniem danych identyfikacyjnych i pozycji przychód/koszt/dochód/strata.
  4. Uwzględnienie PIT-8C (jeśli dostarczone) od polskich brokerów.
  5. Rozliczenie strat z lat ubiegłych oraz niewykorzystanego kredytu podatkowego – w zakresie danych przekazanych przez Klienta.
  6. Przygotowanie PIT-ZG – odrębny formularz dla każdego kraju źródła dochodu.
  7. E-mail z instrukcją złożenia zeznania oraz FAQ dot. logiki obliczeń.

Usługa nie obejmuje:
a) konsultacji poza standardowym wyjaśnieniem sposobu wyliczeń (konsultacje to usługa (A)),
b) wyliczeń dla innych źródeł niewskazanych w zamówieniu (inni brokerzy, OTC, pozagiełdowe, inne dochody nieobjęte PIT-38),
c) samodzielnego pozyskiwania danych od brokerów/instytucji, chyba że uzgodniono inaczej,
d) korekty błędnej kwalifikacji transakcji bez kompletnych danych źródłowych.

Terminy i tryb (C):

  1. Standard: do 7 dni roboczych od płatności i kompletu danych, jeżeli zlecenie złożono i opłacono przed 15 kwietnia.
  2. Zlecenia po 15 kwietnia – bez gwarancji ww. terminu ani dochowania ustawowego terminu złożenia.
  3. Dostarczenie dodatkowych dokumentów po starcie prac wstrzymuje/zmienia termin.

§9. Dostarczenie danych i formaty

  1. Dane w formatach umożliwiających import/obróbkę (np. CSV/XLSX/PDF raporty brokerskie).
  2. Sarego Finance może odmówić przyjęcia formatu nieprzetwarzalnego albo zaproponować konwersję jako usługę dodatkową.

§10. Odpowiedzialność

  1. Działanie z należytą starannością i zgodnie z prawem.
  2. Odpowiedzialność tylko za szkodę rzeczywistą i tylko przy winie umyślnej lub rażącym niedbalstwie.
  3. Wyłączone: utracone korzyści, utrata przychodów/danych, szkody pośrednie.
  4. Brak odpowiedzialności za opóźnienia/niewykonanie spowodowane: brakiem/nieprawidłowością danych, opóźnieniami Klienta, brakiem dostępu do systemów, zmianami prawa po wykonaniu, decyzjami organów.
  5. Odpowiedzialność wobec osób trzecich wyłączona, chyba że bezwzględnie obowiązujące przepisy stanowią inaczej.

§11. Upoważnienia do e-złożenia

  1. Złożenie deklaracji w imieniu Klienta wymaga ważnego pełnomocnictwa (np. UPL-1/OSW) i jego skutecznego zgłoszenia.
  2. Bez pełnomocnictwa Sarego Finance przekazuje komplet dokumentów i instrukcję do samodzielnego złożenia.

§12. Reklamacje i odstąpienie (konsument)

  1. Konsument ma prawo odstąpić od Umowy w terminie 14 dni od jej zawarcia (art. 27 ustawy z 30.05.2014 r. o prawach konsumenta).
  2. Na żądanie Klienta świadczenie może rozpocząć się przed upływem 14 dni; po pełnym wykonaniu usługi prawo odstąpienia wygasa.
  3. Przy odstąpieniu po rozpoczęciu świadczenia Klient płaci proporcjonalnie za wykonaną część.
  4. Reklamacje i oświadczenia o odstąpieniu: contact@saregofinanse.pl.

§13. Poufność

  1. Wszystkie informacje są poufne.
  2. Obowiązek dotyczy pracowników, współpracowników i partnerów i trwa po zakończeniu Umowy.

§14. Ochrona danych osobowych (RODO)

  1. Administratorem danych jest Sarego Finance sp. z o.o.
  2. Dane przetwarzane w celu realizacji Umowy, rozliczeń, egzekwowania należności i marketingu bezpośredniego (art. 6 RODO).
  3. Odbiorcy: podmioty współpracujące przy realizacji usług (księgowe, prawne, IT/hosting/e-mail, banki, operatorzy płatności, pocztowe/kurierskie).
  4. Marketing – na podstawie zgody.
  5. Klient akceptuje komunikację e-mail i związane ryzyka techniczne.
  6. Szczegóły w Polityce Prywatności.

§15. Terminy wykonania

  1. Terminy biegną od zaksięgowania płatności i dostarczenia kompletu danych.
  2. Terminy mogą ulec zmianie przy dostarczeniu nowych dokumentów w toku prac.

§16. Siła wyższa i zgodność z prawem

  1. Brak odpowiedzialności za niewykonanie skutkiem siły wyższej (wojna, klęski, szerokie awarie, blokady regulacyjne).
  2. Sarego Finance może odmówić lub wstrzymać usługę, jeśli wymaga tego prawo (w tym AML/KYC) albo materiały Klienta budzą uzasadnione wątpliwości co do legalności.

§17. Zmiany OWU, prawo i sąd

  1. Zmiany OWU możliwe w razie zmiany prawa lub istotnych okoliczności; obowiązują od publikacji na stronie Sarego Finance; dokument można odtworzyć, zapisać, wydrukować.
  2. Nieważność jednego postanowienia nie wpływa na ważność pozostałych; stosuje się postanowienie możliwie najbliższe.
  3. Prawo polskie.
  4. Spory: najpierw polubownie; w braku porozumienia sąd właściwy dla siedziby Sarego Finance.

Terms and Conditions of Service – Sarego Finance sp. z o.o. (English version)

§1. General

  1. These Terms and Conditions of Service (“T&Cs”) govern services provided by Sarego Finance sp. z o.o. (registered office: ul. Studencka 1/9, 31-116 Kraków, Poland; KRS: 0000395813; NIP: 6762449084; REGON: 122418140) (“Sarego Finance”) to Clients.
  2. Client – an individual with full legal capacity (including a consumer) or—where the product description so provides—a legal person or organization with legal capacity that orders and pays for a service.
  3. Agreement – the service agreement concluded between the Client and Sarego Finance, including via online form or e-mail confirmation.
  4. Price/Offer – prices quoted in an e-mail offer to the Client or on the website alongside a specific product/service; if inconsistent, the product-specific price valid on the order date prevails.
  5. These T&Cs form an integral part of every Agreement; where inconsistent with an individual Agreement, the latter prevails.

§2. Service categories

Sarego Finance provides:

  • (A) Tax consultations and advisory.
  • (B) Preparation and filing of tax returns (general).
  • (C) Capital gains tax service (PIT-38 / PIT-ZG) based on data from one or multiple brokers, for one or multiple tax years.

Note: Services (B) and (C) do not include tax consultations in the price. Consultations (A) are separate and chargeable.

§3. Contracting, ordering, communication

  1. Orders are placed via the online form or another accepted method (e-mail).
  2. The Agreement is concluded upon Sarego Finance’s order acceptance and payment settlement or as per online payment flow (PayU).
  3. Operational communication is by e-mail; the Client consents to receiving documents electronically.

§4. Prices and payments

  1. Prices are those quoted in the e-mail offer or on the website for the relevant product/service.
  2. Payment is in advance:
    a) via PayU, or
    b) by bank transfer to the account provided by Sarego Finance in e-mail correspondence.
  3. Failure to pay on time entitles Sarego Finance to suspend or refuse the service.
  4. The transfer title shall allow identification of the Client and the order.

§5. Client duties and statements (all categories)

  1. The Client provides complete, true, and up-to-date data and documents in a processable format and confirms this upon request.
  2. The Client promptly reports any circumstances affecting the accuracy of returns, including pending proceedings/audits.
  3. The Client represents that no tax proceedings, tax checks, tax or customs-tax audits, or fiscal-penal proceedings are pending in relation to capital gains; if any are pending, the Client discloses this before acceptance.
  4. For services (B) and (C), Sarego Finance relies on Client-provided information and has no duty to determine the objective facts or verify source data (including broker reports).
  5. The Client bears the risk of delays/loss in document transmission (mail/courier/IT systems).

§6. Tax consultations – (A)

  1. Scope: general Polish tax questions and the impact of double tax treaties. No advice on foreign tax systems beyond DTT effects.
  2. Preparation: prior to the meeting, the Client sends a question list and materials.
  3. Format: on-site in Kraków or remote (Microsoft Teams).
  4. Duration: up to 55 minutes, starting exactly on time; lateness does not extend the meeting; no-show does not release from payment.
  5. Payment: in advance.
  6. Complexity: complex cases may require additional time/separate engagement.
  7. Exclusions: no computations, simulations, or return preparation.

§7. Preparation and filing of tax returns – (B)

  1. The service includes preparation and—if agreed and duly authorized—filing of tax returns based on Client data.
  2. Work starts after receipt of payment and complete documents.
  3. Without a valid power of attorney (e.g., UPL-1/OSW), the Client files the return; with such authorization, Sarego Finance may file on the Client’s behalf.
  4. Legal changes after completion do not trigger updates unless separately agreed.

§8. Capital gains tax service – (C) (PIT-38 / PIT-ZG)

Included:

  1. Tax calculation for securities gains/losses, cryptocurrencies, interest, dividends.
  2. Detailed calculation (PDF): each transaction itemized in PLN using applicable NBP rates.
  3. Preparation of PIT-38, including Client identification and income/cost/profit/loss items.
  4. Inclusion of PIT-8C (if provided) from Poland-registered brokers.
  5. Carry-forward of prior years’ losses and unused foreign tax credits, based on Client data.
  6. Preparation of PIT-ZG: separate form per country of income source.
  7. E-mail with filing instructions and FAQ on the calculation logic.

Excluded:
a) consultations beyond standard explanation of calculations (consultations are service (A)),
b) computations for sources not listed in the order (other brokers, OTC/off-exchange, income not covered by PIT-38),
c) sourcing data directly from brokers/institutions unless expressly agreed,
d) re-qualification of transactions without complete source data.

Timing (C):

  1. Standard: up to 7 business days from payment and complete data, if the order was placed and paid before 15 April.
  2. Orders after 15 April: no guarantee of the above turnaround or statutory filing deadline compliance.
  3. Additional documents delivered after work start suspend/extend the deadline.

§9. Data delivery and formats

  1. Data must be supplied in processable formats (e.g., CSV/XLSX/PDF broker reports).
  2. Sarego Finance may reject non-processable formats or offer conversion as an extra service.

§10. Liability

  1. Due care and compliance with law.
  2. Liability only for direct damages and only in case of wilful misconduct or gross negligence.
  3. Excluded: loss of profits, revenues/data loss, indirect/consequential damages.
  4. No liability for delays/non-performance due to: missing/incorrect data, Client delays, lack of system access, post-completion legal changes, authority decisions.
  5. Third-party liability excluded unless mandatory law provides otherwise.

§11. E-filing authorizations

  1. Filing on the Client’s behalf requires a valid power of attorney (e.g., UPL-1/OSW) duly registered.
  2. Without such authorization, Sarego Finance delivers the package and instructions for self-filing.

§12. Complaints and withdrawal (consumer)

  1. Consumers may withdraw within 14 days of Agreement conclusion (Polish Consumer Rights Act, 30 May 2014).
  2. If the Client requests commencement before the 14-day period and the service is fully performed, the right of withdrawal expires.
  3. If withdrawal occurs after service start, the Client pays proportionally for work done.
  4. Complaints and withdrawal notices: contact@saregofinanse.pl.

§13. Confidentiality

  1. All information is confidential.
  2. The obligation binds employees, contractors, and partners and survives termination.

§14. Personal data (GDPR)

  1. Controller: Sarego Finance sp. z o.o.
  2. Processing for Agreement performance, settlements, debt recovery, and direct marketing (Art. 6 GDPR).
  3. Recipients: entities assisting service delivery (accounting, legal, IT/hosting/e-mail, banks, payment operators, postal/courier).
  4. Marketing based on consent.
  5. The Client accepts e-mail communication and related technical risks.
  6. Details in the Privacy Policy.

§15. Deadlines

  1. Deadlines run from payment settlement and complete data delivery.
  2. Deadlines may change if additional documents are provided during performance.

§16. Force majeure and compliance

  1. No liability for non-performance due to force majeure (war, disasters, widespread outages, regulatory blocks).
  2. Sarego Finance may refuse or suspend the service if required by law (including AML/KYC) or where Client materials raise justified legality concerns.

§17. Amendments, governing law, venue

  1. T&Cs may be amended due to legal changes or material circumstances; amendments apply upon website publication; the document can be accessed, saved, and printed at any time.
  2. Invalidity of any provision does not affect the remainder; the closest lawful provision applies instead.
  3. Governing law: Polish law.
  4. Disputes: amicable resolution first; failing that, courts competent for Sarego Finance’s registered office.