Klauzula informacyjna RODO

Przetwarzanie danych osobowych w związku z rozliczaniem dochodów kapitałowych

Klauzula dotyczy osób zamawiających przygotowanie rozliczenia PIT-38, PIT/ZG lub innych wyliczeń podatkowych związanych z dochodami kapitałowymi uzyskanymi za pośrednictwem zagranicznych brokerów, platform inwestycyjnych i giełd kryptowalut, w tym eToro.

Wersja: lipiec 2026 r.

Rozliczenie PIT-38 z zagranicznych brokerów Rozliczenie PIT-38 z eToro

Najważniejsze informacje

Dane są przetwarzane przede wszystkim w celu zawarcia i wykonania umowy, a nie na podstawie zgody.

Zakres danych obejmuje informacje identyfikacyjne, kontaktowe, podatkowe oraz dane z raportów brokerów.

Dane są przechowywane tylko przez okres potrzebny do wykonania usługi, realizacji obowiązków prawnych i ochrony przed roszczeniami.

Dane nie są wykorzystywane do podejmowania decyzji wyłącznie w sposób zautomatyzowany ani do profilowania wywołującego skutki prawne.

1. Administrator danych osobowych

Administratorem danych osobowych jest Sarego Finance sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy ul. Studenckiej 1/9, 31-116 Kraków, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000395813, NIP 6762449084, REGON 122418140, dalej: „Administrator”.

Z Administratorem można skontaktować się pod adresem e-mail contact@saregofinance.pl albo listownie na adres siedziby.

2. Zakres i źródło danych

Administrator przetwarza dane przekazane bezpośrednio przez osobę zamawiającą usługę oraz dane zawarte w dostarczonych dokumentach i plikach źródłowych.

W zależności od zakresu zamówienia mogą to być w szczególności:

  • dane identyfikacyjne i podatkowe, w tym imię, nazwisko, PESEL lub NIP, data urodzenia, adres zamieszkania, identyfikator podatkowy i właściwy urząd skarbowy;
  • dane kontaktowe, w tym adres e-mail i numer telefonu;
  • dane dotyczące zamówienia, płatności i rozliczenia wynagrodzenia za usługę;
  • raporty brokerów, zestawienia transakcji, wyciągi, informacje o rachunkach inwestycyjnych i kryptowalutowych;
  • dane dotyczące przychodów, kosztów, dochodów, strat, dywidend, odsetek, podatku u źródła, kryptowalut i zdarzeń korporacyjnych;
  • formularze PIT-8C, wcześniejsze deklaracje PIT-38 i PIT/ZG oraz inne dokumenty potrzebne do prawidłowego przygotowania rozliczenia;
  • treść korespondencji, oświadczeń i wyjaśnień przekazywanych podczas realizacji usługi.

Jeżeli dane przekazuje pełnomocnik lub inna osoba działająca w imieniu podatnika, dane mogą pochodzić również od tej osoby. Osoba przekazująca dane innych osób powinna posiadać odpowiednią podstawę do ich udostępnienia Administratorowi.

3. Cele i podstawy prawne przetwarzania

Cel przetwarzania Podstawa prawna
Obsługa zapytania, przygotowanie oferty, przyjęcie zamówienia, kontakt organizacyjny oraz zawarcie i wykonanie umowy dotyczącej rozliczenia dochodów kapitałowych. Art. 6 ust. 1 lit. b RODO – działania podejmowane na żądanie osoby przed zawarciem umowy oraz wykonanie umowy.
Wystawienie i przechowywanie dokumentów księgowych, rozliczenie podatków Administratora oraz wykonanie innych obowiązków wynikających z przepisów prawa. Art. 6 ust. 1 lit. c RODO – wykonanie obowiązku prawnego ciążącego na Administratorze.
Zapewnienie bezpieczeństwa dokumentów i systemów, organizacja obiegu danych, zapobieganie nadużyciom oraz dokumentowanie prawidłowego wykonania usługi. Art. 6 ust. 1 lit. f RODO – prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na bezpiecznym prowadzeniu działalności i ochronie jakości usług.
Ustalenie, dochodzenie lub obrona przed roszczeniami związanymi z zamówieniem albo wykonaną usługą. Art. 6 ust. 1 lit. f RODO – prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na ochronie jego praw.
Ważne: wykonanie usługi nie jest uzależnione od zgody na przetwarzanie danych. Podstawą przetwarzania danych niezbędnych do realizacji zamówienia jest przede wszystkim umowa oraz obowiązki prawne Administratora. Jeżeli w przyszłości Administrator poprosi o odrębną, dobrowolną zgodę na inny cel, zgoda będzie mogła zostać wycofana w dowolnym momencie.

4. Odbiorcy danych

Dane mogą być udostępniane wyłącznie w zakresie niezbędnym do realizacji wskazanych celów:

  • pracownikom i współpracownikom Administratora upoważnionym do obsługi zamówienia i zobowiązanym do poufności;
  • dostawcom systemów informatycznych, hostingu, poczty elektronicznej, przestrzeni chmurowej, zabezpieczeń i wsparcia technicznego;
  • operatorom płatności, bankom i podmiotom obsługującym rozliczenia płatnicze;
  • podmiotom świadczącym na rzecz Administratora usługi księgowe, prawne, podatkowe, audytowe, archiwizacyjne, pocztowe lub kurierskie;
  • organom publicznym, sądom i innym uprawnionym instytucjom, jeżeli obowiązek przekazania danych wynika z przepisów prawa albo jest niezbędny do ochrony praw Administratora lub Klienta.

Administrator nie sprzedaje danych osobowych.

5. Przekazywanie danych poza Europejski Obszar Gospodarczy

W związku z korzystaniem z globalnych dostawców usług informatycznych, poczty elektronicznej lub rozwiązań chmurowych może dojść do dostępu do danych albo ich przekazania poza Europejski Obszar Gospodarczy.

Jeżeli takie przekazanie następuje, Administrator stosuje mechanizmy przewidziane w rozdziale V RODO, w szczególności decyzję Komisji Europejskiej stwierdzającą odpowiedni stopień ochrony albo standardowe klauzule umowne wraz z wymaganymi środkami uzupełniającymi. Informację o stosowanym mechanizmie i możliwość uzyskania kopii odpowiednich zabezpieczeń można uzyskać, kontaktując się z Administratorem.

6. Okres przechowywania danych

Dane są przechowywane przez okres zależny od celu ich przetwarzania:

  • dane potrzebne do zawarcia i wykonania umowy – przez okres obsługi zamówienia i realizacji usługi;
  • dokumenty dotyczące rozliczenia zamówienia, płatności, faktur i obowiązków księgowo-podatkowych Administratora – przez okres wymagany przepisami podatkowymi i rachunkowymi, co do zasady przez 5 lat liczonych zgodnie z właściwymi przepisami;
  • pliki robocze, raporty, przygotowane deklaracje i korespondencja potrzebne do wykazania prawidłowego wykonania usługi – do upływu okresu przedawnienia możliwych roszczeń;
  • dane związane z postępowaniem, reklamacją lub sporem – do prawomocnego zakończenia sprawy, a następnie do upływu właściwego okresu przedawnienia lub archiwizacji;
  • dane dotyczące zapytania, które nie doprowadziło do zawarcia umowy – do zakończenia kontaktu, a następnie przez okres niezbędny do wykazania przebiegu korespondencji i obrony przed ewentualnymi roszczeniami.

Okres przechowywania może zostać wydłużony, jeżeli bieg przedawnienia zostanie zawieszony lub przerwany albo jeżeli dalsze przechowywanie będzie wymagane przez przepisy lub właściwy organ.

7. Prawa osoby, której dane dotyczą

Na zasadach określonych w RODO przysługuje prawo do:

  • dostępu do danych oraz otrzymania ich kopii;
  • sprostowania danych nieprawidłowych i uzupełnienia danych niekompletnych;
  • usunięcia danych, jeżeli nie istnieje podstawa prawna do ich dalszego przetwarzania;
  • ograniczenia przetwarzania danych;
  • przenoszenia danych przetwarzanych na podstawie umowy w sposób zautomatyzowany, jeżeli spełnione są warunki określone w RODO;
  • wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania opartego na art. 6 ust. 1 lit. f RODO z przyczyn związanych ze szczególną sytuacją osoby;
  • wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

Prawo do usunięcia danych, sprzeciwu lub ograniczenia przetwarzania nie ma charakteru bezwzględnego. Administrator może nadal przetwarzać dane, jeżeli jest to konieczne do wykonania obowiązku prawnego, ustalenia, dochodzenia lub obrony roszczeń albo z innej podstawy przewidzianej w RODO.

Żądanie dotyczące realizacji praw można przesłać na adres contact@saregofinance.pl. Administrator może poprosić o informacje potrzebne do potwierdzenia tożsamości osoby składającej żądanie.

8. Zautomatyzowane podejmowanie decyzji i profilowanie

Dane nie są wykorzystywane do podejmowania wobec Klienta decyzji opartych wyłącznie na zautomatyzowanym przetwarzaniu, w tym profilowaniu, które wywoływałyby skutki prawne lub w podobny sposób istotnie na niego wpływały.

Przy przygotowaniu wyliczeń mogą być wykorzystywane narzędzia informatyczne automatyzujące przeliczenia i porządkowanie danych. Wyniki podlegają jednak kontroli w ramach realizacji usługi i nie stanowią zautomatyzowanej decyzji w rozumieniu art. 22 RODO.

9. Dobrowolność podania danych

Podanie danych jest dobrowolne, lecz dane oznaczone jako wymagane oraz dokumenty niezbędne do wykonania rozliczenia są konieczne do zawarcia i wykonania umowy. Brak wymaganych danych lub dokumentów może uniemożliwić przygotowanie oferty, przyjęcie zamówienia albo prawidłowe wykonanie usługi.

Klient nie powinien przekazywać danych, które nie są potrzebne do wykonania zamówionej usługi.

10. Skarga do organu nadzorczego

Osoba, która uważa, że jej dane są przetwarzane niezgodnie z przepisami, ma prawo wnieść skargę do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

Skorzystanie z prawa do skargi nie wyłącza możliwości wcześniejszego kontaktu z Administratorem w celu wyjaśnienia sprawy.

Kontakt w sprawach dotyczących danych osobowych

Sarego Finance sp. z o.o., ul. Studencka 1/9, 31-116 Kraków · e-mail: contact@saregofinance.pl